"이러다 세금 다 뜯긴다" 401(k) 한도가 역대 최대로 오른다는데…한인 직장인이 놓치면 손해인 이유 [은퇴 계좌]

IRS가 지난해 11월 13일 발표한 공지(IR-2025-111)에 따르면, 2026년 401(k) 기여 한도가 24,500달러로 오른다. 2025년 23,500달러에서 1,000달러 늘어난 수치이자, 최근 몇 년 중 가장 큰 인상 폭 중 하나다.

 

2026년 401(k) 기여 한도: 23,500달러 → 24,500달러

 

"어차피 회사가 알아서 처리해 주는 거 아니야?" 매년 이맘때가 되면 이렇게 생각하는 한인 직장인이 많다. 그런데 실제로는 다르다. 기여 한도가 올라도, 급여 명세서에 찍히는 기여율(percentage)을 내가 직접 바꾸지 않으면 자동으로 늘어나지 않는다. 한도가 오른 걸 몰랐다는 이유로 몇 달 동안 예전 한도에 맞춰 기여하다가, 12월에서야 뒤늦게 깨닫고 후회하는 사람을 매년 본다.

 

이 한도는 왜 매년 바뀔까. 401(k) 및 IRA 한도는 물가 상승률에 연동해 매년 자동으로 재조정되는 구조다. 그래서 인플레이션이 높았던 해일수록 다음 해 인상 폭도 커지는 경향이 있다. 이번 인상 폭이 유독 크게 느껴지는 것도 최근 몇 년간 누적된 물가 상승이 반영된 결과로 볼 수 있다.

 

숫자로 좀 더 자세히 보면 이렇다. 401(k)·403(b)·연방 정부 457 플랜 한도는 24,500달러, IRA는 7,500달러다. 50세 이상이라면 401(k)에 8,000달러를 추가로 넣을 수 있어 총 32,500달러까지 가능하고, 특히 60세에서 63세 사이 구간은 11,250달러라는 별도의 확대 한도가 적용된다. IRA도 50세 이상 추가 기여분이 1,000달러에서 1,100달러로 소폭 올랐고, SIMPLE 퇴직 계좌 기본 한도도 16,500달러에서 17,000달러로 오르는 등 은퇴 계좌 전반의 한도가 함께 조정됐다.

 

한도가 오른 것보다 중요한 건, 그 한도를 실제로 채웠는가이다

 

나는 이 인상 자체보다, 매년 자동으로 바뀌는 이 숫자를 챙기는 사람과 안 챙기는 사람 사이의 격차가 은퇴 시점엔 꽤 크게 벌어진다고 본다.

 

예를 들어 연봉 10만 달러를 받는 직장인이 회사 매칭(matching)을 50퍼센트까지 받을 수 있는데 기여율을 낮게 설정해 한도를 못 채운다면, 회사가 주는 공짜 돈까지 함께 놓치는 셈이다. 매달 500달러씩 새 한도에 맞춰 추가로 넣고 연 6퍼센트 수익률을 20년 동안 유지한다고 단순 계산해 봐도, 이 차이는 수만 달러 단위로 벌어진다. 물론 실제 수익률은 시장 상황에 따라 달라지지만, 핵심은 한도가 올랐다는 사실 자체가 아니라 그 한도를 실제로 활용했는가라는 점이다.

 

그런데 한도가 올랐다고 무조건 최대치를 채우는 게 정답은 아니다. 세전 방식인 traditional 401(k)에 넣을지, 로스 방식인 Roth 401(k)에 넣을지, 지금 소득 수준에서 IRA 공제가 실제로 적용되는지는 사람마다 다르다. 특히 그린카드나 취업비자 신분으로 미국에 온 지 얼마 안 된 경우, 한국에 있는 개인연금이나 퇴직연금과 미국 은퇴 계좌가 세무상 이중으로 얽히는 부분도 있어 세무사와 한 번쯤 확인해 보는 게 안전하다.

 

실천 방법은 어렵지 않다. 회사 인사 포털이나 401(k) 운용사 웹사이트에 로그인해서 현재 기여율을 확인하고, 새 한도에 맞춰 퍼센트를 한 단계 올리는 것만으로 충분하다. 연초에 한 번만 조정해 두면 1년 내내 신경 쓸 필요가 없다는 것도 401(k)의 장점이다. 새해가 시작되면 급여 명세서에서 기여율을 확인하고, 몇 퍼센트를 넣고 있는지 다시 계산해 보자. 401(k) 한도가 오른 걸 알았다는 것과, 실제로 내 기여율을 조정했다는 것은 완전히 다른 이야기다.

 

 

나는 이번에도 한도가 오른 걸 그냥 알고만 넘어갈 것인가, 아니면 실제로 급여 명세서를 열어 숫자를 바꿀 것인가.

 

(본 내용은 일반적인 정보 제공 목적이며, 개인의 세무 상황에 따라 다르게 적용될 수 있습니다. 정확한 기여 전략은 세무사와 상담을 권장합니다.)

 

출처: IRS 공식 발표